一笔涉案金额10.86亿元的财务造假追偿案件近日在上海金融法院开庭，被卷入这场风波的广州银行再次进入公众关注视野。

这起案件总计48名被告，其中包括广州银行惠州仲恺支行、光大银行珠海拱北支行等5家银行。中信建投等原告方认为，广州银行惠州仲恺支行等机构在未审核紫晶存储对外担保信息披露的情况下，违规办理紫晶存储或其子公司的对外担保。而紫晶存储因欺诈发行、财务造假已于2023年被强制退市。

就在此前几天，6月17日证监会发布了《关于广州银行股份有限公司申请向特定对象发行股票的反馈意见》，包括控股股东广州金融控股集团直接和间接持有42.29%的高持股比例下，补充说明防范控股股东、实控人不当控制、保障投资者利益的方案；完整披露发行价格区间、发行对象、分期发行合规安排；补充国资主管部门的审批、核准程序。

5月29日，金融监管总局广东监管局公开了正式批复同意广州银行增资扩股方案，该行获准定向发行不超过24亿股股份，用于补充核心一级资本。

本次定增是广州银行近九年规模最大的外源资本补充动作，发行股份数量占该行当前总股本比例达20.38%。广州银行当前总股本117.76亿股，本次定增完成后，总股本最高将增至141.76亿股。

该行上一轮大规模增资发生在2017年，此后近九年未实施大额定增，仅依靠利润留存、二级资本债及永续债工具补充资本。从股权结构来看，截至2025年末，该行前十大股东全部为国资、央企背景机构，股权高度集中。前五大国资股东合计持股比例超79%，前十大股东整体持股集中度达92.73%。目前该行尚未披露具体认购方案。

公开信息显示，广州银行自2020年递交A股IPO申报材料，历经五年审核问询后，于2025年1月主动撤回上市申请，上市进程终止。

广州银行2025年年报显示，截至2025年末，该行核心一级资本充足率仅为7.81%，较2024年末大幅下降1.29个百分点，逼近7.5%的监管红线。同期，该行一级资本充足率9.32%，同比下降0.68个百分点；资本充足率12.89%，同比下降0.72个百分点。据金融监管总局数据，2025年四季度末，商业银行此三项数据分别为10.92%、12.37%、15.46%，均高于广州银行。

资本承压的同时，广州银行资产规模却在快速扩张。2025年末，广州银行总资产规模达9353.64亿元，较2024年末的8548.41亿元增长9.42%，向万亿规模逼近。信贷投放层面，该行对公业务发力明显，2025年公司类贷款同比大幅增长33.13%。

【来源：广州银行2025年年报】

2025年，该行实现营业收入125.65亿元，同比下降8.85%，营收已连续三年下滑；归母净利润11.83亿元，同比增长16.91%。但利润增长并非源于主营业务改善，而是核心得益于信用减值损失同比大幅减少，2025年，该行信用减值损失78.61亿元，比上年减少12.25亿元，降幅13.48%。

2025年该行分红合计1.77亿元，占净利润的14.96%。此前三年该行分红占净利润比例分别为11.64%、20.30%、28.57%。对比同区域城商行，东莞银行2025年分红率24.33%；而资本承压的珠海华润银行、广东南粤银行直接暂停现金分红。

资产质量方面，截至2025年末，该行不良贷款余额84.19亿元，同比减少1.06亿元；不良贷款率1.73%，同比下降0.11个百分点，连续三年下降。2025年末，该行拨备覆盖率164.68%，同比提升5.92个百分点，连续三年提升，但仍低于城商行173.38%的平均水平。